「統合NISAって何？」
少額投資非課税制度。いわゆるNISA（ニーサ）は、大きく変わります。
2024年から始まる“統合NISA”は凄いパワーアップしました。何がどう凄いのか。私の投資経験を元に、わかりやすく共有していきます。
こんにちは。 ミニマリスト初心者（2ヶ月目突入）のYAITAです。ライター兼ブロガーとして活動しています。騒音などの音に過敏反応してしまう症状“聴覚過敏”を抱え、作業の全てをiPadだけで行うiPad大好き40代オジサンです。実は私、投資もしています。
我が家は夫婦で資産運用をしており、現在住んでいるマイホーム購入資金の一部（約4割）は、“投資”で賄いました。現在も、コツコツと続けています。
最近、商品の値段（価値）が上がり続けているのを実感しませんか。モノの価値が上がっても、お給料は簡単に上がらない。それが日本という国です。
結婚やマイホーム、子供への教育費用や老後への備えなどなど、金銭的な不安材料は尽きません。
そこでおすすめしたいのが資産運用です。
特に投資初心者には、“つみたてNISA”や、2024年から始まる“統合NISA”を強くおすすめします。少額からでも簡単に資産運用を始められ、尚且つ得た収益は“非課税”という最大のメリット。それが、少額投資非課税制度（つみたてNISA・一般NISA）です。
そして2024年から始まる“統合NISA”は、さらにパワーアップします。
12歳〜18歳未満の人が開設できる“ジュニアNISA”もありますが、こちらは2023年12月末で終わります。
投資初心者におすすめの“統合NISA”はなぜ凄いのか
2024年から始まる“統合NISA”のメリットは、年間最大360万円を非課税で運用でき、尚且つ非課税保有期間が無期限になったことです。つまり、20年や5年といった非課税期間の制限が解除されました。
※非課税保有限度額（生涯で投資できる限度額）が1,800万円という上限はあります。
これが「凄い」と理解するには、まず現行のつみたてNISA・一般NISAの仕組みを理解していなければいけません。
現行のつみたてNISA・一般NISA（少額投資非課税制度）
上記は、金融庁に公開されているNISAの現行制度を表した表です。現行制度では、つみたてNISAと一般NISAは併用できません。すなわち、どちらかしか使えないんです。
また、NISAに対応した商品で運用するといった条件もあります。NISA口座であれば何でも投資できるってワケではありません。
つみたてNISA
長期運用に適した投資信託を購入し、長く運用したい人向け。「年間上限は40万円、20年間運用した収益には税金が発生しませんよ〜」というモノです。
年間上限は40万円ですが、もちろん“40万円にしなければいけない”といった制限はありません。年間12万円（毎月1万円）を20年間運用するといったこともできます。
仮に、年間12万円を想定利回り3％で20年運用した場合、3,283,020円（運用収益88.3万円）です。
一般NISA
株式や投資信託、ETF（上場投資信託）などの商品を運用したい人向け。「年間上限は120万円、5年間運用した収益には税金が発生しませんよ〜」というモノです。
つみたてNISAに比べて年間上限枠が高い一方、運用期間は5年と短くなっています。
仮に、購入した株式銘柄がテンバガー（価格が10倍以上に成長した銘柄のこと）となっても、得る収益は課税対象となりません。
非課税保有期間が過ぎるとどうなる？
非課税保有期間が終了すると、その後の選択肢は3つです。
- 換金する（売却する）
- 課税口座に移す（NISAではなくなる）
- ロールオーバーする（新たに移行する）
ロールオーバーとは、運用中の金融商品を、新しい非課税投資枠に移行することですが、専門家から見ても分かりにくく、大変面倒な作業です。ちなみに、つみたてNISAではロールオーバーできません。
そもそも非課税って何？
基本的に、投資で得た収益には20.315％の税金が発生します。
例えば運用で100万円を得たとしても、約20％の税金が伴うため、手元に残る金額は約79万円ほど。地味に痛いんです。
【100万円 – 20.315% = 796,850円】
NISA口座で運用して得た収益には、この税金が発生しないことを意味します。上の例でなら、100万円がそのまま手に入るということです。
現行のNISAについて、何となくお分かりいただけたでしょうか。
統合NISA｜つみたて投資枠と成長投資枠
つみたてNISAは“つみたて投資枠”、一般NISAは“成長投資枠”と名を変え、口座開設期間の恒久化、さらに2つのNISA口座を併用できるようになりました。
ただし、ジュニアNISAは終了するため、18歳以上の人を対象にした制度となります。
大きく変わったメリット部分をまとめ、現行NISAと比較してみました。
| 年間投資枠 | 非課税保有期間 | 非課税保有限度額 | 2つの併用 | |
| つみたてNISA | 40万円 | 20年 | 800万円 | X |
| つみたて投資枠 | 120万円 | 無期限 | 1,800万円 | ○ |
| 一般NISA | 120万円 | 5年 | 600万円 | X |
| 成長投資枠 | 240万円 | 無期限 | 1,200万円 ＋600万円の つみたて投資枠 | ○ |
つみたて投資枠は年間120万円に上限UP！1800万円まで投資できる
現行の40万円から3倍の120万円まで投資枠が増え、非課税保有限度額（生涯で投資できる限度額）は1,800万円に固定。もちろん、つみたて投資枠で得た収益はずっと非課税です。
投資対象商品は現行のつみたてNISAと変わらず、長期運用・分散投資に長けた一部の投資信託となります。
例えば、下記の疑問を持たれる人はいるかもしれません。
「つみたて投資枠だけで1,800万円分を投資できる？」
答えは“YES”です。
20年の制限解除｜今まで以上につみたて投資が便利になった
現行のつみたてNISAでは、20年後には換金、または課税口座に移すしかありませんでした。ですが、つみたて投資枠では制限が解除され、長期運用に長けています。すなわち、運用期間は長くなるほど収益が見込めるわけです。
ちなみに、年12万円（毎月1万円）を想定利回り3％で約42年（41年と10ヶ月）運用し続けると、約1,000万円となります。
また、年60万円（毎月5万円）を想定利回り3％で運用すると、元本が30年目で1,800万円。最終積立金額が29,136,844円で、運用収益が約1113.7万円という結果です。
もちろん、税金は発生しません。
「年間40万円じゃ物足りなかった」
「20年じゃ短い」
という個人投資家にとっては、とても有難いメリットです。
成長投資枠は年間240万円に上限UP！1,200万円まで運用＋600万円のつみたて投資枠
現行の120万円から倍の240万円に投資枠が増えました。成長投資枠としての上限額は1,200万円ですが、5年という短かった非課税保有期間の解除はとても大きいです。
また、つみたて投資枠も併用できるので、成長投資枠で1,200万円分投資しても、残り600万円をつみたて投資枠に充てられます。
成長投資枠に対する主な3つの制限
現行の一般NISAでは株式投資や投資信託・ETF等の商品を扱えましたが、投資信託に制限が追加されます。
- 金融派生商品でないこと
- 信託期間が20年以上であること
- 高レバレッジ・毎月分配型でないこと
先物取引・オプション取引・スワップ取引といった金融派生商品（デリバティブ取引）を使っておらず、信託期間が20年以上であり、毎月分配型ではない投資信託商品であることが条件です。
“長期投資に向かない商品は除外された”ということでしょう。
とはいえ、現行NISAに比べて圧倒的に自由度が高く、使いやすい制度に生まれ変わります。
ここで気になるのが、すでに現在、つみたてNISAや一般NISAを運用している人は、どういう扱いになるのか？という点です。
現行NISAを運用している人の扱い
すでに現行NISAで運用している人は、口座を変えるなどが無い場合、必要な手続きは特にありません。現行NISA口座から統合NISA口座へと自動で移行されます。2024年から“1,800万円分の投資枠が新たに増える“というイメージです。
「今運用している分の枠は、1,800万円から引かれるのでは？」
と不安に感じている人はいるかもしれませんが、ご安心下さい。“今運用している枠とは別”で、統合NISA枠が新たに追加されます。なので、18歳以上の人は、2024年から1,800万円分の枠を手にいれられます。
「毎月つみたてる資金的な余裕がない…」
といった経済的な不安を抱えている人もいるでしょう。NISAでは、年2回つみたてを行えば大丈夫です。ご自身に適したつみたて方で資産を増やしていきましょう。
ただし、現行NISA非課税期間が終了した場合の注意点があります。それは、ロールオーバーができないことです。
非課税期間が終わればロールオーバーできない
例えば、今年（2023年）に一般NISA口座を開設すると、統合NISAとは別枠で一般NISA口座を持つことになります。ですが、5年後（2027年）にロールオーバーはできず、統合NISAにロールオーバーするといったこともできません。
言い方を変えれば、1,800万円とは別に、600万円分の一般NISA枠を運用できます。来年の統合NISAを待つ必要もなく、今年から資産運用を始めても何ら問題はないってことです。
上述していますが、つみたてNISAはロールオーバーできません。
投資初心者に伝えたいこと｜投資は怖くない
「投資は怖いもの」
という漠然とした考えや不安を持っている人は少なくありません。
それはなぜかと言えば、お金に関する知識が乏しく、学ぶ機会や経験もなく、失敗したくないという想いが強いからではないでしょうか。
日本は世界GDP3位の経済大国ですが、残念ながら金融リテラシー（お金に関する知識）が低い国として有名です。
その理由は、お金に関する授業・教育を受けてこなかったからと考えています。実際、私の学生時代にお金に関する授業はありませんでした。
専門的な知識を学ぼうと自ら行動する。または、自ら金融関係の仕事を選ばない限り、日本では身につきにくいんです。
そして「投資に失敗して財産を失った」という人や報道が流れることで、不安はより深まっていきます。
私個人の意見としては、投資は怖くありません。
もちろん、FXや仮想通貨といったハイリスクの投資先はあります。“億り人”や“FIRE”に憧れ、宝くじを当てるかのようにお金を投じる人は多いものの、“億り人”となれる人は、極々一部です。
投資は、リスクを最小限にし、じっくり、ゆっくりと育てていく感覚で運用すれば、そこまで怖いものではなく、効率よくお金を増やしていけます。
今では1,000円から始められる投資信託商品もあり、投資に大金が必要というわけではありません。
まずは、投資について関心・興味を持つこと。そこから始めてみてはいかがでしょうか。
おすすめなのが、ポッドキャスト REINAの「マネーのとびら」（日経電子版マネーのまなび）です。
日本経済新聞サイトの電子版コンテンツ。タレントのREINAさんが、投資やお金に関する情報のプロから直々に知識を学び、共有する内容です。
このポットキャストが大変分かりやすく、投資初心者の人達でも聞きやすいと感じました。頭にスッと入ってくる感覚を得られます。特に、プロからお金の話を無料で聞けるのは、何より凄いと感じるコンテンツです。
私が始めて知ったのは2022年12月末頃ですが、それから毎回欠かさず拝聴しています。
特に好きなのが、“統合NISA”の会。このブログを書くにあたり、かなり参考にさせていただきましたし、何よりシャークネードの話も素晴らしかったです。本当、大変なことです。
「何のこっちゃ」と感じた人は、ぜひご拝聴下さい。
今回は以上になります。
